La création de notre système de retraite
Histoire de la retraite en France
En France, les premiers régimes de retraite ont été instaurés au profit des professions liées à l'Etat : les marins (dès 1673), les militaires (en 1831), les fonctionnaires civils (en 1852), les mineurs (en 1894), les cheminots (en 1909).
Dans le secteur privé, seules les professions qualifiées bénéficiaient d'un système de retraite. Entre 1928 et 1930, une nouvelle protection sociale inspirée du régime de retraite allemand a été instituée au profit des salariés de l'industrie et du commerce.
En 1945, la Sécurité sociale a été créée. L'objectif était de mettre en place un régime général de protection sociale pour tous. Le risque « vieillesse » a alors été pris en charge au même titre que la maladie, la maternité, l'invalidité et le décès.
Les régimes de retraite spéciaux ont été maintenus et des régimes de retraite professionnels ont été créés pour les non-salariés : les exploitants agricoles, les artisans, les commerçants et les professions libérales.
Ces dernières années, trois grandes réformes ont été menées, en 2003 (Loi Fillon), en 2010 et en 2023, avec pour objectif d’éviter une forte dégradation des déficits des régimes de retraite. La loi du 14 avril 2023 de financement rectificative de la sécurité sociale pour 2023 acte notamment le recul de l'âge légal de départ à la retraite à 64 ans d'ici 2030, l’allongement de la durée de cotisation portée à 43 ans dès 2027, la revalorisation des petites pensions, ainsi que la fin des régimes spéciaux pour les futurs embauchés à partir du 1er septembre 2023.
Retraites complémentaires
Pour améliorer le niveau de leurs pensions de retraite, les cadres du secteur privé ont créé en 1947 leur propre régime complémentaire de retraite : « l'Agirc » (Association générale des institutions de retraite des cadres).
En 1961, les salariés du secteur privé ont créé à leur tour leur régime de retraite complémentaire : « l'Arrco » (Association pour le régime de retraite complémentaire des salariés).
Depuis 1972, tous les salariés sont obligatoirement rattachés à un régime de retraite complémentaire.
Le 1er janvier 2019, les deux régimes de retraite complémentaire des salariés ont fusionné, donnant naissance à l’Agirc-Arrco.
Aide aux personnes âgées
En 1956, l'État a créé un dispositif appelé « minimum vieillesse » qui garantit aux personnes âgées de plus de 65 ans disposant de faibles revenus un niveau minimum de ressources. Depuis 2006, le minimum vieillesse est devenu l'allocation de solidarité aux personnes âgées (Aspa). L’Aspa est versée par votre caisse de retraite (Carsat, MSA…).
Les grands mécanismes de financement des retraites
Il existe en France deux grands systèmes de retraite : la retraite par répartition et la retraite par capitalisation.
- la retraite de base et les retraites complémentaires obligatoires sont fondées sur le principe de la répartition.
- les retraites complémentaires facultatives et les dispositifs d'épargne retraite sont fondés sur le principe de la capitalisation.
Comment fonctionne le système de retraite par répartition ?
Le système de retraite par répartition est fondé sur la solidarité entre les générations.
Schématiquement, chaque année, les cotisations versées aux caisses de retraites par les actifs et leurs employeurs servent à payer immédiatement les pensions aux retraités.
En contrepartie, les actifs acquièrent des « droits à la retraite ».
S'agissant des régimes de retraite de base, le nombre total de trimestres cotisés jusqu'à l'âge du départ à la retraite permet de déterminer le niveau de la retraite (taux plein ou avec décote).
S'agissant des régimes de retraite complémentaire obligatoires, les cotisations sont transformées en points de retraite qui s'accumulent sur un compte tout au long de la carrière. Le nombre total de points obtenus en fin de carrière donnera le montant annuel de la retraite complémentaire, lequel sera fonction de la valeur du point en vigueur au moment du départ à la retraite.
Comment les retraites par répartition sont-elles financées ?
L'efficacité du système de retraite par répartition tient au rapport entre le nombre d'actifs et le nombre de retraités. Plus le nombre de retraités augmente, plus il faut d'actifs pour payer les pensions de retraite.
En 2023, le déficit de la sécurité sociale est estimé à 8,2 milliards d’euros. La branche vieillesse, y compris le fonds de solidarité pour la vieillesse, est en déficit de 2,5 milliards. A l’horizon 2026, la branche vieillesse serait déficitaire de 11,3 milliards.
Si l'équilibre démographique entre les actifs et les retraités n'est pas maintenu, diverses solutions proposées notamment par le Conseil d’Orientation des Retraites (COR). Dans son dernier rapport paru en juin 2023, le COR propose plusieurs scénarios d’évolution du système de retraite. Quel que soit le scénario envisagé, l’organisme fait état d’un déficit durable du système de retraite. La situation s’améliorerait à l’horizon de 2030 à la suite de la prise en compte de la réforme des retraites de 2023.
Pensions retraite et PIB
D’après la Drees, les pensions de retraite constituent le premier poste des dépenses publiques de protection sociale en 2021 (chiffres parus en 2023). Elles représentent ainsi un montant total de 338 milliards d’euros, soit 13,5 % du produit intérieur brut (PIB). Ces dépenses sont composées de 89 % de pensions au titre de droit direct et de 11 % de pensions de droit dérivé. Entre 2020 et 2021, les dépenses de pension de retraite ont diminué de 0,9 point.
Toujours selon la Drees, le taux de remplacement net médian est de 74,7 % à fin 2016.
D’après le COR, le taux de remplacement net désigne le rapport entre le montant de la retraite, au moment du départ à la retraite, et le salaire de fin de carrière, ces montants étant calculés nets de prélèvements sociaux.
Comment fonctionne le système de retraite par capitalisation ?
La retraite par capitalisation consiste pour chaque actif à mettre de l'argent de côté via de l'épargne ou des cotisations qui lui sera reversé à l'âge de la retraite sous la forme d'une rente viagère ou d'un capital.
La retraite par capitalisation peut être réalisée :
- de façon individuelle : via la souscription de produits dédiés à l'épargne retraite comme le Plan d’épargne retraite (PER) ;
- de façon collective : via des plans d'épargne retraite d'entreprise (PER d’entreprise collectif ou obligatoire…).
Une autre façon de préparer sa retraite consiste à épargner via des produits d'épargne généralistes (assurance vie, PEA, PEL, livret A) ou en investissant dans l'immobilier (acquisition de sa résidence principale, investissement locatif).
Le PER, un produit aux nombreux atouts
Créé par la loi Pacte et disponible depuis le 1er octobre 2019, le PER remplace progressivement l’ensemble des autres plans d’épargne retraite. On peut le retrouver sous trois formes : le PER individuel, et deux PER d’entreprise. Les versements volontaires sont déductibles et plusieurs cas de déblocage anticipé, avant la retraite, sont prévus notamment pour l’acquisition de la résidence principale.
La contribution des retraités à l'économie française
Aujourd'hui, les retraités sont considérés comme de véritables acteurs économiques. Pour la plupart d'entre eux, leur niveau de vie s'est amélioré et ils ne dépendent plus financièrement de leurs descendants comme c'était le cas il y a quelques décennies.
L'amélioration du niveau de vie des retraités et l'allongement de la durée de vie en France ont contribué à la création de nouveaux emplois (notamment dans le secteur des loisirs ou des aides à domicile).
Les dispositifs d'épargne-retraite contribuent au financement des investissements des entreprises (les sommes versées sont par exemple investies dans des FCPE et SICAV).
D’après le COR, avec 267 300 €, les retraités possèdent aujourd’hui en moyenne plus de patrimoine que les actifs (+ 35 %).
Pour aller plus loin :
- Rachat de trimestres retraite : comment ça marche ?
- Retraite par répartition et retraite par capitalisation
- Retraite : préparez-la dès 35 ans !
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